Diciembre tiene dos caras. Llega el aguinaldo y, casi el mismo día, llega el estado de cuenta con lo que se compró en el Buen Fin.
¿Qué haces primero? Con EarnFor he aprendido que el aguinaldo rinde mucho más cuando ya tiene destino antes de caer en la cuenta. Aquí va cuánto te toca por ley, qué parte paga impuesto y cómo usarlo para bajar la deuda de tu tarjeta sin quedarte en cero. Confirma tus datos con tu área de nómina y, si hay problema con el pago, con la Procuraduría Federal de la Defensa del Trabajo (Profedet); esto no es asesoría legal ni financiera.
Cuánto te toca y cuándo te lo deben pagar
La Ley Federal del Trabajo (LFT) lo dice en su artículo 87: el aguinaldo es anual, equivale a por lo menos quince días de salario y debe pagarse antes del 20 de diciembre. En 2026 el 20 cae en domingo, así que, contando por calendario, el último día para recibirlo es el sábado 19. Muchas empresas lo depositan antes.
¿Entraste a mitad de año? Igual te toca. La misma ley da derecho a la parte proporcional “conforme al tiempo que hubieren trabajado, cualquiera que fuere éste”.
La cuenta básica, según la Profedet: multiplica tu salario diario por 15. Si tu sueldo es variable, se toma el promedio de los últimos 30 días efectivamente trabajados.
| Caso (salario mínimo 2026) | Salario diario | Aguinaldo mínimo | Parte exenta de ISR | Parte gravada |
|---|---|---|---|---|
| Zona general, año completo | $315.04 | $4,725.60 | $3,519.30 | $1,206.30 |
| Zona Libre de la Frontera Norte, año completo | $440.87 | $6,613.05 | $3,519.30 | $3,093.75 |
| Zona general, 6 meses (182 días) | $315.04 | Unos $2,356 | Todo | $0 |
Cálculos de EarnFor con los salarios mínimos publicados en el DOF el 9 de diciembre de 2025 y la UMA 2026 del INEGI. Información verificada el 8 de octubre de 2026; puede actualizarse.
¿Trabajas por honorarios? Según la Profedet, no hay aguinaldo, salvo que exista una relación de subordinación, es decir, que en los hechos trabajes como empleado.
Qué parte paga ISR
Una parte del aguinaldo es tuya completa. El artículo 93 de la Ley del ISR exenta las gratificaciones anuales hasta un tope, siempre que se otorguen en forma general a los trabajadores, como ocurre con el aguinaldo de ley. Desde la desindexación del salario mínimo en 2016, ese tope se calcula con la Unidad de Medida y Actualización (UMA): 30 UMA. Con la UMA de 2026 en $117.31 diarios, son $3,519.30 libres de impuesto.
Lo que pase de ahí se suma a tus ingresos y paga ISR. Tu empresa hace la retención, así que el depósito puede llegar un poco más bajo que tu cálculo. No es un error: es el impuesto sobre el excedente. Si la diferencia te parece exagerada, pide a nómina el desglose.
Por qué conviene atacar la tarjeta
Por una razón simple: es de las deudas más caras que hay.
El Banco de México publica la tasa efectiva promedio de las tarjetas. En su dato más reciente disponible (enero y febrero de 2026), quien no paga el total y no usa promociones pagó en promedio 51.34%. Quien liquida todo cada mes, el famoso totalero, normalmente no paga intereses sobre ese saldo.
Hagamos la cuenta corta. $10,000 de saldo a esa tasa generan alrededor de $428 de intereses en un mes, más IVA. Si un aguinaldo de $4,725 va directo a ese saldo, la deuda baja. Y reducir ese saldo evita seguir pagando intereses sobre la parte que liquidas, mes tras mes.
Cómo repartirlo: un orden que funciona
No hay una sola fórmula, pero la Comisión Nacional para la Protección y Defensa de los Usuarios de Servicios Financieros (CONDUSEF) da pistas claras. En su revista de diciembre de 2025 recomendó pagar primero “las deudas más caras (como tarjeta de crédito o préstamos personales)” y propuso una repartición de referencia: 50% para metas financieras, 30% para gastos navideños y 20% para gustos personales.
Mi orden, paso a paso:
- Haz la lista. Cada tarjeta y crédito, con saldo, tasa o CAT y fecha límite de pago.
- Cubre el mínimo de todas. Sin excepción; atrasarte cuesta más que cualquier interés.
- El resto, a la más cara. Es el método que CONDUSEF describe como ordenar las deudas “de la tasa de interés más alta a la más baja” y dar prioridad a la de mayor interés. Si te motiva más ver deudas cerradas, CONDUSEF también menciona empezar por la más pequeña; cuesta un poco más, pero funciona si te ayuda a no rendirte.
- Deja un colchón. Aunque sea pequeño. Si gastas todo en deuda y en enero surge un imprevisto, lo pagas otra vez con la tarjeta.
- No vuelvas a llenarla. Pagar $5,000 y gastar $6,000 en diciembre es retroceder.
¿Compraste a meses en el Buen Fin? Esas mensualidades ya están comprometidas en tus próximos estados de cuenta. Revisa cómo funcionan en nuestra guía de meses sin intereses en el Buen Fin 2026 antes de decidir cuánto abonar.
En tu estado de cuenta, el número clave es el “pago para no generar intereses”: según CONDUSEF, es el importe de los consumos que debes liquidar completo. El pago mínimo solo mantiene tu línea al corriente. Para comparar entre tarjetas, mira el CAT; aquí explicamos qué es el CAT y cómo comparar créditos. Y si tu deuda ya pesa demasiado, revisa cómo pagar la deuda de tu tarjeta de crédito.
Si no te pagan el aguinaldo
Es un derecho irrenunciable y, según la Profedet, no puede pagarse en especie. Si no llega a tiempo:
- Pide por escrito a tu empleador la fecha de pago y el cálculo.
- Acude a la Profedet. Sus servicios son gratuitos: orientación, conciliación y representación legal. También atiende en el teléfono 079.
- Cuida el plazo. Las acciones de trabajo prescriben en un año (art. 516 de la LFT); la Profedet lo cuenta desde el 20 de diciembre.
Un buen aguinaldo no arregla una deuda grande en un solo pago. Pero bien usado, puede ser el mes en que la tarjeta deja de crecer. Y eso ya cambia el año que viene.
Preguntas frecuentes
¿Cuándo me tienen que pagar el aguinaldo 2026?
Antes del 20 de diciembre, según el artículo 87 de la LFT. Como en 2026 el 20 cae en domingo, contando por calendario el último día es el sábado 19.
¿Cuánto es lo mínimo que me deben dar?
Quince días de salario. Si trabajaste menos de un año, te toca la parte proporcional.
¿Cuánto del aguinaldo está libre de impuestos?
Hasta 30 UMA, que en 2026 son $3,519.30, siempre que la gratificación se otorgue en forma general a los trabajadores (art. 93, fracción XIV, de la Ley del ISR). Lo que exceda paga ISR y tu empresa lo retiene.
¿Me conviene pagar la tarjeta o ahorrar el aguinaldo?
Si tienes saldo revolvente, abonar a la deuda más cara evita seguir pagando intereses altos sobre la parte que liquidas. Aun así, conviene apartar un colchón para imprevistos.
¿Qué hago si trabajo por honorarios?
Según la Profedet, no hay aguinaldo, salvo que exista una relación de subordinación. Si en los hechos trabajas como empleado, consulta a la Profedet.
¿Qué hago si no me lo pagan?
Acude a la Profedet, que da asesoría y representación gratuitas, o llama al 079. Tienes un año para reclamar.
Fuentes
- Ley Federal del Trabajo (arts. 87 y 516)
- Profedet: Aguinaldo 2025, preguntas frecuentes
- Ley del Impuesto sobre la Renta (art. 93, fracciones XIV y XV; art. 96)
- INEGI: valor de la UMA 2026
- CONASAMI: salarios mínimos vigentes a partir del 1 de enero de 2026
- Banxico: tasas efectivas de tarjetas de crédito, cuadro CF840
- CONDUSEF, revista Proteja su Dinero: aguinaldo (diciembre de 2025)
- CONDUSEF, revista Proteja su Dinero: cómo ordenar tus deudas (marzo de 2026)
- CONDUSEF: pago mínimo y pago para no generar intereses
